El Servicio de Impuestos Internos (SII) ha implementado una nueva normativa que obliga a las entidades bancarias a reportar información sobre las transferencias recibidas por los contribuyentes. Esta medida se enmarca dentro de la Ley de Cumplimiento Tributario, cuyo objetivo es fortalecer la capacidad del SII para combatir la evasión fiscal, la informalidad, el comercio ilegal y el crimen organizado.
Según la normativa, los bancos deben informar al SII cuando una persona reciba más de 50 transferencias de diferentes orígenes en un mes, o más de 100 transferencias en un período de seis meses bajo las mismas condiciones. Esta obligación se aplica a todas las instituciones bancarias que operan en Chile.
Los datos que deben ser entregados al SII incluyen:
– El nombre del titular de la cuenta, que puede ser una persona natural o jurídica con domicilio o residencia en Chile, o que se haya constituido o establecido en el país.
– El Rol Único Tributario (RUT) del titular.
– Información sobre la cuenta en la que se reciben los abonos.
– La cantidad y montos de los abonos recibidos.
Es importante destacar que no se consideran los datos de las personas o entidades que realizaron los abonos, lo que significa que la información se centra únicamente en el receptor de las transferencias.
Si un contribuyente sospecha o tiene certeza de haber recibido más de los límites establecidos en las transferencias, puede verificar esta información a través del sitio web del SII. Para ello, debe ingresar al portal de la entidad y autenticarse utilizando sus credenciales, ya sea con su clave tributaria o su Clave Única. Una vez autenticado, el usuario debe dirigirse a la sección ‘Mi SII’, que lo llevará a una nueva página. Allí, deberá seleccionar la opción ‘SII te informa’ y finalmente hacer clic en ‘Información sobre Abonos y Transferencias’ para acceder a los datos pertinentes.
